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中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金 二次清算报告
返回 > 时间:2019-03-29

一、  重要提示

中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)20151112日证监许可【20152593号文准予募集注册,自20151123日起基金合同生效,基金管理人为网赌正规网站(以下简称“基金管理人”),基金托管人为宁波银行股份有限公司(以下简称“基金托管人”)。

根据《中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)的有关约定,连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人情形或连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的,本基金将根据基金合同的约定进入清算程序并终止,而无需召开基金份额持有人大会。截至2018926日日终,本基金基金资产净值已连续60个工作日低于5000万元,触发上述基金合同终止情形。基金管理人已就该事项于2018914日和2018927日在《中国证券报》、《证券时报》及基金管理人网站分别刊登了《网赌正规网站关于中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示性公告》和《网赌正规网站关于中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》。

基金管理人、基金托管人、安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)和上海市通力律师事务所于2018109日成立基金财产清算小组,履行基金财产清算程序,并由安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金进行清算审计,上海市通力律师事务所对清算事宜出具法律意见。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、    基金概况

基金名称

中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金

基金简称

中海中鑫混合

基金主代码

002110

基金运作方式

契约型开放式

基金合同生效日

20151123

基金管理人名称

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基金托管人名称

宁波银行股份有限公司

 

三、    基金运作情况

本基金经中国证监会20151112日证监许可【20152593号文准予募集注册,由基金管理人依照法律法规、基金合同等规定于20151118日至20151118日期间向社会公开募集。本基金基金合同于20151123日正式生效,基金合同生效日的基金份额总数为804,209,589.43份(含募集期间利息结转的份额)。本基金自成立(20151123日)至2018108日期间,按基金合同约定正常运作。

根据基金合同的有关约定,连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人情形或连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的,本基金将根据基金合同的约定进入清算程序并终止,而无需召开基金份额持有人大会。为降低对于现有及潜在基金份额持有人的影响,本基金于2018919日起暂停申购(含转换转入及定期定额投资)业务,但正常开放赎回业务。截至2018926日日终,本基金基金资产净值已连续60个工作日低于5000万元,触发上述基金合同终止情形,本基金自2018109日起进入基金财产清算程序。由于本基金持有的流通受限股票无法确定变现时间,本基金将进行两次清算,其中第一次清算期间为2018109日至2018112日,第二次清算期间为2018113日至2019215日。

 

 

 

 

四、    财务会计报告

(一) 2018108日(基金最后运作日)资产负债表(经审计)

单位:人民币元

 

最后运作日

2018108

资 产:

 

银行存款

2,627,374.68

存出保证金

 71,886.90

交易性金融资产

 2,821,040.68

其中:股票投资

2,821,040.68

应收利息

1,292.17

资产总计

5,521,594.43

负 债:

 

应付赎回款

113,649.55

应付管理人报酬

917.32

应付托管费

 183.46

应付销售服务费

183.46

应付交易费用

  45,296.21

其他负债

22,300.00

负债合计

182,530.00

所有者权益:

 

实收基金

5,631,846.51

未分配利润

(292,782.08)

所有者权益合计

5,339,064.43

负债和所有者权益总计

5,521,594.43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五、  清算情况

2018109日至2018112日止清算期间,基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行第一次清算,全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下:

 

1、清算费用

 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

 

为保护基金份额持有人利益,本基金清算期间的审计费用、律师费用由基金管理人承担,银行汇划费用等从基金财产中列支。

 

2、资产处置情况

 

(1)  本基金最后运作日存出保证金余额为人民币71,886.90元,截至2018112日存出保证金余额为人民币23,760.85元,该款项将于第二次清算时再向基金份额持有人分配。

 

(2)  本基金最后运作日应收银行存款利息人民币1,237.26元及应收存出保证金利息人民币54.91元,共计人民币1,292.17元,该款项将于第二次清算时再向基金份额持有人分配。

 

(3)  本基金最后运作日交易性金融资产为人民币2,821,040.68元,两只股票均系承诺12个月限售期(老股转让部分)的网下投资者配售(以下简称“老股配售”)所得,尚处于12个月锁定期中而未能变现,明细如下:

金额单位:人民币元

证券

代码

证券名称

成功

认购日

可流通日

流通受限

类型

认购

价格

最后运作日估值单价

数量
(
单位:股)

 

最后运作日

成本总额

最后运作日

估值总额

300713

英可瑞

2017/10/23

2018/11/1

老股配售受限

40.29

24.76

12,614

282,352.32

312,322.64

603156

养元饮品

2018/2/2

2019/2/12

老股配售受限

78.73

47.51

52,804

2,969,459.41

2,508,718.04

 

本基金持有的英可瑞股票已于2018111日可流通日当日处置变现,处置价款为人民币317,966.80元,扣除交易费用人民币346.10元,实际收到的清算价款为人民币317,620.70元;待持有的养元饮品股票可流通之后,基金管理人将及时变现,并于第二次清算时再向基金份额持有人分配。


 

 

3、负债清偿情况

 

(1)  本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币917.32元,该款项已于2018111日支付。

 

(2)  本基金最后运作日应付托管费为人民币183.46元,该款项已于2018111日支付。

 

(3)  本基金最后运作日应付销售服务费为人民币183.46元,该款项已于2018111日支付。

 

(4)  本基金最后运作日应付赎回款为人民币113,649.55元,该款项已于2018109日支付。

 

(5)  本基金最后运作日其他负债为人民币22,300.00元,包括应付上清所账户维护费人民币6,000.00元,上清所查询服务费人民币300.00元和中债登账户维护费人民币6,000.00元,以上款项已于20181019日支付;应付中国证券报信息披露费人民币5,000.00元和应付深圳证券时报信息披露费人民币5,000.00元,以上款项已于20181026日支付。

 

(6)  本基金最后运作日应付交易费用为人民币45,296.21元,包括应付东方证券席位佣金人民币45,133.71元,该款项已于20181016日支付;应付外汇交易中心费人民币12.50元,该款项已于20181017日支付;应付中债登现券交易手续费人民币150.00元,该款项已于20181019日支付。

 

 

2018113日至2019215日止期间

 

在此期间,基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行第二次清算,全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下:

 

1、 资产处置情况

 

(1)  截止2018112日,本基金银行存款余额为人民币2,810,258.91元,存出保证金余额为人民币23,760.85元,2018113日至2019215日的银行存款余额变动情况如下:


 

 

1、  资产处置情况(续)

 

日期

流水

银行账户

证券账户

 

 

 

 

2018/11/2

银行存款及证券账户资金余额

2,810,258.91

23,760.85

2018/12/4

证券账户转银行账户

23,760.85

-23,760.85

2018/12/21

托管户结息

6,756.01

-

2018/12/21

上海保证金利息

137.88

-

2018/12/21

深圳保证金利息

3.62

-

2019/1/25

划付一次清盘款    

-2,810,258.91

-

2019/2/12

处置养元饮品

-

2,065,399.80

2019/2/13

证券账户转银行账户

2,065,399.80

-2,065,399.80

2019/2/15

支付东方证券席位佣金   

-1,512.08

-

2019/2/15

银行存款及证券账户资金余额

2,094,546.08

           -

 

于第二次清算期间截止日2019215日,本基金的银行存款余额为人民币2,094,546.08元。存出保证金余额23,760.85元已于2018124日全部转至银行存款账户。

 

(2)  本基金持有的养元饮品于2019212日处置变现,处置价款为人民币2,067,650.95元,扣除交易费用人民币2,251.15元,实际收到的清算价款为人民币2,065,399.80元,已于2019213日转至银行存款账户。

 

(3)  本基金最后运作日应收银行存款利息人民币1,237.26元、应收存出保证金利息人民币54.91元,共计人民币1,292.17 元。2018109日至2019215日产生的活期存款利息收入及证券账户利息收入为人民币8,471.13元。其中,本基金于20181221日结息收到的利息合计人民币6,897.51元,剩余应收利息为人民币2,865.79元。

 

2、  清算期间的清算损益情况

 

项目

2018109

2018112

止清算期间

2018113

2019215

止清算期间

合计

一、收益

 

 

 

1、 利息收入(注1

1,773.08

6,698.05

8,471.13

2、 处置价差投资收益(注2

35,614.48

(901,808.46)

(866,193.98)

3、 公允价值变动损益(注3

(361,051.40)

791,822.45

430,771.05

收益小计

(323,663.84)

(103,287.96)

(426,951.80)

 

 

 

 

二、费用

 

 

 

1、清算费用(注4

678.62

3,763.23

4,441.85

费用小计

678.62

3,763.23

4,441.85

 

 

 

 

三、清算期间净收益

    (324,342.46)

      (107,051.19)

      (431,393.65)

 

 

 

 

 

 

2、清算期间的清算损益情况(续)

 

1:利息收入系计提的自2018109日至2019215日止清算期间的银行存款利息收入8,384.54元和存出保证金利息收入86.59元。其中,银行存款利息收入人民币6,756.01元及存出保证金利息收入人民币141.50元已于20181221日收到并划入本基金托管账户;截止2019215日应收银行存款利息人民币2,865.79元。

 

2:处置价差投资收益系本基金持有的英可瑞股票于2018111日处置变现后的投资收益金额和本基金持有的养元饮品股票于2019212日处置变现后的投资收益金额。

 

3:本基金通过老股配售获得的股票采用基金业协会发布的《证券投资基金投资流通受限股票估值指引》中的估值公式进行估值。公允价值变动损益系流通受限股票在清算期间采用该指引的估值方法估值导致(金额与实际股价存在差异)以及该股票可流通之后以市值法估值所致。

 

4:本基金清算期间的审计费、律师费由基金管理人承担。本基金一次清算期间清算费用为人民币678.62元,系上清所查询服务费和卖出证券交易费用,已分别于20181019日,2018111日和2018112日支付;本基金二次清算期间清算费用为人民币3,763.23元,系卖出证券的交易费用,已分别于2019212日和2019215日支付。

 

    六、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况

 

单位:人民币元

项目

金额

一、最后运作日2018108日基金净资产

5,339,064.43

加:自2018109日至2019215日止清算期间净收益

(431,393.65)

减:2019125日支付的一次清盘款

2,810,258.91

二、2019215日基金净资产

2,097,411.87

 

资产处置及负债清偿后,于2019215日本基金剩余财产为人民币2,097,411.87元,根据本基金的基金合同约定,依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

 

清算起始日2018109日至清算款划出日前一日的银行存款、存出保证金以及清算备付金产生的利息亦属份额持有人所有。截至2019215日止的应计利息共计人民币9,763.30元,其中银行存款、存出保证金截止20181221日产生的利息人民币6,897.51元于20181221日划入托管账户;银行存款自20181222日至2019215日止期间产生的利息人民币2,865.79元(以当前适用的利率预估),将由基金管理人以自有资金垫付,于清算款划出日前划入托管账户。2019216日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息亦由基金管理人以自有资金垫付。实际结息金额与垫付金额的尾差由基金管理人承担。

 

 

 

备查文件

(一)备查文件目录

1、《中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金清算审计报告》;

2、《中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金二次清算报告》的法律意见。

(二)存放地点

备查文件存放于基金管理人、基金托管人处。

(三)查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅备查文件。

 

 

 

 

 

 

中海中鑫灵活配置混合型证券投资基金基金财产清算小组

二〇一九年三月二十九